Денис Неретин, гендиректор микрофинансовой компании «Финотдел» По прогнозам аналитиков, в течение ближайших 15 лет число трудоспособных россиян значительно сократится, а пенсионеров, напротив, резко возрастет. Эта тенденция обусловлена тем, что сейчас на пенсию выходят представители многочисленного послевоенного поколения, а население страны и количество работников не растет. Вкупе с увеличением продолжительности жизни это может привести к тому, что пенсионная нагрузка уже через 10 лет приблизится к единице (т. е. на одного работающего будет приходиться один пенсионер).

Сложившаяся ситуация грозит тем, что большинство трудоспособного на сегодняшний день населения России рискует при выходе на пенсию оказаться за чертой бедности. И если для служащих крупных компаний существует подушка безопасности в виде корпоративных пенсионных программ, то для занятых в малом бизнесе, для индивидуальных предпринимателей подобных альтернатив не предусмотрено.

Несмотря на то что, по данным ПФР, в начале 2014 г. корпоративными пенсионными программами было охвачено порядка 8 млн человек, многие эксперты, несмотря на нынешнюю экономическую нестабильность, предсказывают их расцвет в 2015 г., после вступления в силу закона «О корпоративных пенсионных системах». Интерес работодателей к таким программам вполне понятен, ведь по новому законодательству взносы, перечисляемые в корпоративные пенсионные программы, не подлежат налогообложению. В то же время страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ будут уменьшены на сумму взносов, внесенных в корпоративную программу.

Однако данная система не действует для индивидуальных предпринимателей. При этом страховые взносы, вносимые предпринимателями в ПФР, на сегодняшний день не смогут покрыть даже размер минимальной социальной пенсии — то есть получается, что рассчитывать на безбедную старость представителям малого бизнеса не приходится.

Приведу небольшой пример. Если за сотрудника с заработной платой 300 000 руб. в год работодатель уплачивает ежегодные страховые взносы в размере 66 000 руб., то для индивидуальных предпринимателей, величина дохода которых не превышает 300 000 руб., эта сумма вычисляется по фиксированной ставке 1 МРОТх12 месяцев и в текущем году составляет порядка 17 000 руб.

Таким образом, согласно расчету ПФР, предприниматели, систематически выплачивавшие страховые взносы в течение 10 лет, с 2002 по 2012 г., при выходе на пенсию смогут рассчитывать на 3807 руб. ежемесячно. В то время как средняя трудовая пенсия по старости в 2013 г. превысила 10 000 руб., а социальная составила 6169 руб.

Выходом из сложившейся ситуации могло бы стать увеличение размеров пенсионных выплат. Подобный эксперимент был проведен в 2013 г., когда фиксированный размер страховых взносов в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования для ИП вырос в два раза и стал вычисляться по формуле 2 МРОТх12 месяцев. Но теория и практика в нашей стране — иногда взаимоисключающие вещи, и результатом нововведения стало значительное сокращение числа ИП. Только за первые пять месяцев действия эксперимента свою деятельность прекратили порядка 589 300 ИП. Причем большинство из предпринимателей фактически не закрыли бизнес, а просто предпочли уйти «в тень». Реакция более чем предсказуемая: предприниматели, как правило, живут сегодняшним днем, рассчитывать на высокую пенсию завтра, выплачивая больше налогов уже сейчас, готово подавляющее меньшинство бизнесменов.

Немного улучшить ситуацию могла бы накопительная часть пенсии, которая составляет 6% от вносимых страховых вносов. При перечислении своих пенсионных накоплений в негосударственные пенсионные фонды, доходность которых составляет, в среднем, 8-11% в год, предприниматели могли бы принять участие в формировании своей будущей пенсии. Однако все пенсионные накопления россиян за 2014-2015 гг. будут направлены в распределительную систему, на выплаты текущих пенсий, а в правительстве обсуждается вопрос об отказе от обязательной накопительной части пенсии в принципе.

Получается, что индивидуальные предприниматели должны позаботиться о своем пенсионном обеспечении самостоятельно. Какой для этого выбрать способ, каждый должен определить сам: кто-то предпочтет вложить средства в недвижимость или ценные бумаги, другие вступят в программы по формированию добровольных пенсионных накоплений, но большая часть, как показывают наши опросы, все же решит сделать ставку на свой бизнес, который перейдет к детям.

В этой ситуации хорошим подспорьем для ИП со стороны государства может стать грамотно выстроенная информационная политика, которая не только поможет повысить финансовую грамотность среди представителей малого бизнеса, но и даст новый импульс развитию специализированных пенсионных программ для ИП. То есть, основываясь на старой притче, нужно дать нуждающимся не рыбу, а удочку для ее ловли. Например, можно создать специализированный НПФ с частичным госучастием для консолидации добровольных и обязательных пенсионных отчислений мелких предпринимателей либо специализированную управляющую компанию, помогающую таким людям правильно инвестировать средства с прицелом на получение стабильного дохода через 10-15 лет.

Источник:
Ведомости