|
На главную / Тема дня /
[ архив ]
11.04.13
Личная стратегияВ системе пенсионного обеспечения грядут очередные нововведения. Очевидно, что их будет еще немало — нестабильная ситуация в глобальной экономике, а также проблемы с демографией заставляют государство модернизировать пенсионную систему таким образом, чтобы привести к единому знаменателю возможности бюджета и потребности пенсионеров — как нынешних, так и будущих. В этом контексте принципиально важно, чтобы каждый из нас осознавал: размер его будущей пенсии во многом определяется им самим и уже сегодня, в том числе тем, участвует ли каждый конкретный человек в программах пенсионного обеспечения, которые предлагаются ему государством и негосударственными пенсионными фондами. Другими словами, есть повод обстоятельно поговорить о личной стратегии с акцентом на будущую пенсию. Олег Власов Сразу — о главном: сегодня никто точно не скажет, по каким правилам и формулам будет рассчитываться пенсия в тот самый момент, когда придет время выходить на пенсию каждому из нас. Тем не менее то, что о пенсии мы сами должны подумать заранее, очевидно. Круглый стол, состоявшийся в редакции журнала «Наши деньги», показал: существует ряд конкретных и понятных рецептов увеличения своей будущей пенсии. Очевидно, что ими нужно воспользоваться обязательно. Но вот какая штука: предоставив поистине уникальные возможности увеличения будущей пенсии, государство ввело ряд временных ограничений. Поэтому-то тем, кто хочет использовать по максимуму все возможности увеличить свою будущую пенсию, стоит поторопиться. Подробности и конкретные рекомендации — в серии публикации, начинающейся на этой странице. Масштаб НПФ Государственный Пенсионный фонд России (ПФР) — главный участник системы пенсионного обеспечения. Это очевидно и незыблемо. Однако и негосударственные пенсионные фонды (НПФ) за недолгую историю своего существования стали полноправными участниками этой системы. Можно сказать, что пенсионная система Российской Федерации перешла в новое качество — прежде всего потому, что пенсия сегодня формируется сразу на двух уровня: государственном и негосударственном. Если взять отдельно негосударственные пенсионные фонды, то за десять последних лет, как отметили участники редакционного круглого стола, негосударственные пенсионные фонды аккумулировали совокупные ресурсы на 1,9 трлн рублей. Это очень серьезная сумма, о которой можно говорить в государственном масштабе. Система НПФ состоялась как крупный бизнес, работающий по строго определенным правилам и под контролем государства. То, что НПФ — это всерьез и надолго — очевидно. Таким образом, формируя набор инструментов, которые позволят получать достойную пенсию, в него нужно обязательно включать программы НПФ. Но прежде — попытаемся понять, как будет меняться пенсионное обеспечение в будущем. Взгляд в 2015 год В конце марта Министерство труда и социальной защиты РФ (сокращенно — Минтруд) сообщило, что в правительство внесена новая пенсионная формула. «Пенсионная формула внесена. Есть замечания Министерства финансов и Министерства экономического развития. В правительстве пройдет ряд совещаний, на которых эти замечания обсудят», — так прокомментировал это событие глава ведомства Максим Топилин. Суть обсуждающейся как раз в эти дни формулы такова: размер страховой пенсии привяжут к стажу и уровню заработной платы. Для назначения страховой пенсии минимальный трудовой стаж поднимут до 15 лет, а граждан обяжут ежегодно перечислять в пенсионную систему минимальную сумму взносов — 22% страхового тарифа от двух минимальных размеров оплаты труда (МРОТ) в пересчете на год. По новой формуле страховую часть пенсии будут измерять не в абсолютных цифрах, а в пенсионных коэффициентах исходя из размера заработной платы и стажа. Власти предлагают ввести новую пенсионную формулу с 1 января 2015 года. Формула предполагает, что россияне смогут получать три вида пенсий — базовую, страховую и накопительную. Базовая пенсия начисляется за счет средств федерального бюджета, страховая пенсия начисляется тем гражданам, которые намерены перечислять в систему пенсионного страхования минимальный взнос. Условия для начисления накопительной пенсии пока прорабатываются. Перейдем к цифрам. Базовая часть — это аналог существующих фиксированных выплат, которые составляли до последнего времени 3494 рубля (c 01.04.2013 года с учетом индексации фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии составляет 3610,31 рубля). Если пенсионную формулу примут в том виде, в каком она внесена в правительство, то на эту часть пенсии смогут претендовать те, кто имеет минимум не пять лет трудового стажа, как сейчас, а пятнадцать. Главные же нововведения касаются страховой части пенсии. Она начисляется тем, кто не только проработал более 15 лет, но и получал при этом зарплату, как минимум в два раза превышающую минимальный размер оплаты труда — МРОТ (за вычетом взноса на накопительную пенсию). Минимальный размер оплаты труда с начала 2013 года установлен на уровне 5204 рубля. То есть, чтобы претендовать на страховую часть пенсии, нужно будет в течение 15 лет ежемесячно зарабатывать «белыми» не меньше 10,5 тыс. рублей. Ключевое слово здесь — «белыми». Понятно, какая ситуация сейчас в экономике. Понятно, что рассчитывать на 100% зарплаты «белыми» могут, увы, далеко не все, но сумму в 10,5 тыс. рублей нужно держать в голове каждому. Еще один важный нюанс. Пока государство по-прежнему настаивает на том, что пенсионный возраст повышаться не будет. Стало быть, женщины по-прежнему будут иметь право выйти на пенсию в 55 лет, а мужчины — в 60. Тем не менее уже сейчас государство дает понять, что пойти на пенсию позже предусмотренного законом срока будет выгоднее. По словам чиновников, которые приводятся в средствах массовой информации, тот, кто захочет выйти на пенсию позже срока, за каждый лишний проработанный год получит бонусы. Причем не единовременную выплату, а повышающий коэффициент. К примеру, за пять лишних трудовых лет пенсия может увеличиться, по разным оценкам, примерно в 1,5 — 1,8 раза. Действия-2013 По мнению участников нашего круглого стола, именно 2013 год будет переломным: прежде всего потому, что уже в этом году, 30 сентября, завершается прием участников в программу государственного софинансирования пенсий. Максимум подробностей на следующих страницах, а здесь скажем лишь, что речь идет об уникально выгодной программе, позволяющей удвоить свои добровольные дополнительные пенсионные взносы с помощью государства. При выполнении ряда условий на каждую вложенную вами в счет будущей пенсии тысячу рублей государство добавит свою тысячу — именно поэтому программа зачастую называется «1000 на 1000». Кроме тех возможностей, которые предоставляет государство, есть инструменты, предлагаемые другими участниками рынка — негосударственными пенсионными фондами, а также страховыми компаниями. НПФ предлагают как управление теми деньгами, которые хранятся на вашем государственном лицевом пенсионном счете, так и свои программы, позволяющие получать дополнительную — негосударственную — пенсию. Размер этой пенсии зависит только от вас самих: срок и сумму взносов, равно как и порядок выплат при достижении вами пенсионного возраста, вы определяете самостоятельно. Для сомневающихся и колеблющихся перечислим ряд аргументов. Во-первых, в течение срока действия договора можно корректировать его условия — например, менять сумму и периодичность взносов. Во-вторых, пенсионные взносы, перечисленные в НПФ, при необходимости можно вернуть (для этого нужно расторгнуть договор, выполнив несложную процедуру). В-третьих, пенсионные накопления в НПФ наследуются. В-четвертых, государство стимулирует ваше участие в НПФ, предоставляя вам налоговый вычет по тем суммам, которые вы перечисляете в счет будущей пенсии (подробности — в справке «Пенсия и налоговый вычет»). Вместо вывода Составить свою личную пенсионную стратегию сможете только вы сами. И только вы сами несете ответственность за нее, поэтому прежде чем принимать решение, обязательно изучите всю информацию, нюансы и исключения из правил. Но не откладывайте важные решения на потом. Возможностей, которые есть сегодня, буквально через полгода (после 1 октября 2013 года) уже не будет. СПРАВКА Пенсия и налоговый вычет Тем, кто делает отчисления в счет будущей пенсии, и прежде всего участвует в программах негосударственных пенсионных фондов, государство дает возможность вернуть часть уплаченных денег через так называемый социальный вычет. Социальный налоговый вычет — это уменьшение налоговой базы вкладчика — физического лица (налогоплательщика) на величину пенсионного взноса (взносов), перечисленного (перечисленных) в конкретном налоговом периоде. Суть: из налоговой базы по НДФЛ исключаются суммы уплаченных в налоговом периоде пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, а также перечисленные взносы по программе государственного софинансирования. Для участников негосударственных пенсионных фондов социальный налоговый вычет — это возможность вернуть 13% НДФЛ от суммы уплаченных в течение календарного года взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения и/или дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии в рамках государственной программы софинансирования пенсии. Однако следует учитывать, что в составе социального налогового вычета кроме пенсионных взносов учитываются также расходы на лечение, обучение и страховые взносы по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, заключенному (заключенным) со страховой компанией. Социальный налоговый вычет по перечисленным расходам предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не превышающих установленные ограничения (в настоящее время 120 тыс. рублей). Пенсия в цифрах 1 апреля 2013 года произведена индексация страховой части трудовой пенсии по старости и размеров трудовой пенсии по инвалидности и трудовой пенсии по случаю потери кормильца на 3,3%, а также социальных пенсий на 1,81%. По данным Минтруда, повышение размеров трудовых пенсий коснется почти 37,4 млн человек, получающих на дату перерасчета трудовые пенсии. В результате дополнительного увеличения на 3,3% средний размер трудовых пенсий увеличится на 327 рублей. Расходы на проведение дополнительного увеличения с 1 апреля 2013 года на 3,3% размера страховой части трудовой пенсии по старости и размеров трудовой пенсии по инвалидности и трудовой пенсии по случаю потери кормильца составят 111,93 млрд рублей до конца 2013 года. Ранее, с 1 февраля 2013 года трудовые пенсии уже были проиндексированы на 6,6%. Индексация социальных пенсий позволит повысить уровень пенсионного обеспечения свыше 2,9 млн пенсионеров. В результате средний размер социальной пенсии увеличится на 107 рублей и после повышения составит 6024 рубля. Расходы на индексацию с 1 апреля 2013 года на 1,81% размеров пенсий и других социальных выплат, подлежащих повышению, составят 4,05 млрд рублей до конца 2013 года. Комментарии
Дополнительная информация 7 вопросов о программе софинансирования 1. Что такое Программа государственного софинансирования пенсионных накоплений и почему она называется «1000 на 1000»? Программа государственного софинансирования пенсионных накоплений — это возможность для каждого гражданина пополнять свой индивидуальный лицевой счет за счет уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии из собственных средств и за счет получения сумм государственного софинансирования. Программа государственного софинансирования гарантирует предоставление поддержки формирования пенсионных накоплений тем участникам Программы, которые вступили либо вступят в нее в период с 1 октября 2008 года по 30 сентября 2013 года и уплатят в течение календарного года дополнительные страховые взносы в сумме не менее 2 тыс. рублей. Если гражданин-участник Программы перечисляет дополнительные страховые взносы на накопительную часть своей будущей пенсии в сумме от 2 тыс. рублей до 12 тыс. рублей в год, то государство удвоит этот взнос — внесет на его «пенсионный» счет такую же сумму, то есть участник Программы получает государственное софинансирование в размере 1 тыс. рублей на каждую внесенную им 1 тыс. рублей из собственных средств. Государственная поддержка формирования пенсионных накоплений осуществляется в течение 10 лет — начиная с года, следующего за годом уплаты застрахованными лицами дополнительных страховых взносов. Софинансирование по итогам прошлого года начисляется в мае следующего за ним: то есть по суммам, внесенным самим гражданином в 2012 году, государство добавит деньги по формуле «1000 на 1000» в мае 2013 года, а по тем деньгам, которые гражданин внесет в 2013 году, государство проведет софинансирование в мае уже 2014 года. 2. Пять лет, отведенных для того, чтобы подать заявление на участие в программе, — период не маленький. Но все равно кто-нибудь придет уже после отведенного срока — скажем, 2 или 5 октября 2013 года. Сможет ли этот человек участвовать в пополнении накопительной части будущей пенсии? Да, сможет. Но только за счет внесения личных средств, без прибавки от государства. Не оформив заявление в срок по 30 сентября 2013 года, этот человек утратит предусмотренное законом право на получение государственного софинансирования. И он уже не сможет получать на каждую вложенную собственную тысячу рублей дополнительную тысячу от государства. Этот важный момент рассчитывать на государственное софинансирование в размере 1 тыс. рублей на каждую 1 тыс. рублей собственных взносов смогут только те, кто подаст заявление в программу не позднее 30 сентября 2013 года. Время все взвесить и обдумать еще остается. Но откладывать решение на последние недели и тем более дни отведенного законом пятилетнего периода все-таки не стоит. 3. Когда именно государство будет добавлять свои деньги к нашим взносам? И в какой сумме? Расчеты ведутся по годам. По итогам каждого календарного года к средствам, внесенным вами на индивидуальный лицевой счет в ПФР, из федерального бюджета будет добавлена такая же сумма — из расчета 1 тыс. рублей от государства на каждую вашу 1 тыс. рублей. То есть если в течение 2011 календарного года вы внесете, скажем, 3 тыс. рублей, то в начале 2012 года еще столько же — 3 тыс. рублей — к вашей сумме приплюсует государство. Соответственно, совокупная сумма пенсионных накоплений по программе «1000 на 1000» на вашем лицевом счете по итогам 2011 года удвоится и в нашем примере составит 6 тыс. рублей. Арифметика — простая и абсолютно прозрачная. Однако есть нюансы. Их нужно учитывать, определяя сумму, которую вы намерены перечислить. Во-первых, софинансирование от государства будет предоставлено, если сумма ваших личных взносов, уплаченных в течение года, составила не менее 2 тыс. рублей. Предположим, вы перечислили 1900 рублей. В этом случае государство вам ничего не добавит. Если же вы внесли 2 тыс. рублей или больше, то тогда столько же вам приплюсует государство. Во-вторых, уплаченные суммы дополнительных страховых взносов по каждому календарному году учитываются раздельно. Поэтому нельзя рассчитывать на то, что вы «доберете» сумму до 2 тыс. рублей в будущем, нарастающим итогом. Для того чтобы ежегодно получать прибавку от государства, нужно платить не менее 2 тыс. рублей в календарном году. 4. Если установлен минимум, то, надо полагать, есть и максимум? В принципе для самого плательщика по размеру уплачиваемых дополнительных страховых взносов никаких ограничений нет. Это личное дело каждого — на какую сумму увеличивать свои пенсионные накопления. Однако государство софинансирует в рамках программы «1000 на 1000» не более 12 тыс. рублей в год. Это — максимально возможный размер государственного софинансирования пенсионных накоплений. Скажем, в течение календарного года вы перечислили 5 тыс. рублей. Значит, еще 5 тыс. рублей вы получите от государства. Потому что в данном конкретном случае ваша сумма больше 2 тыс. рублей и меньше 12 тыс. рублей. Если вы уплатили 12 тыс. рублей, то еще ровно столько же — 12 тыс. рублей — на ваш счет внесет государство. Потому что это максимальная сумма государственного софинансирования. Однако если вы перечислите за один календарный год больше 12 тыс. рублей, то государство все равно добавит вам только максимальную сумму государственного софинансирования — 12 тыс. рублей. 5. В течение какого периода государство будет добавлять деньги к нашим личным взносам по формуле «1000 на 1000»? Если человек выполнил базовое условие — подал заявление о вступлении в Программу не позднее 30 сентября 2013 года, то государственная поддержка (софинансирование) формирования пенсионных накоплений будет осуществляться в течение десяти лет, начиная с года, следующего за годом уплаты средств застрахованным лицом. То есть если человек начал платить в 2011 году и будет участвовать в Программе все 10 лет, то государство будет софинансировать эти платежи с 2012 года (в этом году будет сделана доплата по итогам 2012 года) по 2021 год. Разумеется, при условии, что сам плательщик перечисляет деньги каждый год и в сумме не менее 2 тыс. рублей. Если же вы начнете платить только сейчас, то есть с 2013 года, то тогда 10 лет софинансирования от государства будут отсчитываться с 2014 года, то есть по 2023 год. Важно понимать, что сама программа накоплений — бессрочная. Право добровольно вносить личные платежи на свой персональный счет в ПФР у вас остается до самого выхода на пенсию. Это может быть и 10, и 15, и 20 лет — смотря сколько лет до пенсии остается лично вам. Однако участие государства именно в софинансировании пенсионных накоплений по формуле «1000 на 1000» ограничено периодом 10 лет. 6. Таким образом, при максимальной величине прибавки от государства 12 тыс. рублей в год и сроке действия программы софинансирования 10 лет мы можем рассчитывать на 120 тыс. рублей? Да. При условии, что вы сами в течение 10 лет вносили по 12 тыс. рублей каждый год. Таким образом, общая сумма ваших личных взносов и доплат от государства достигнет 240 тыс. рублей. 7. Многие воспринимают программ «1000 на 1000» как накопительный вклад — только не в банке, а в Пенсионном фонде. Возникает вопрос: можно ли в какой-то момент «расторгнуть» этот «вклад», «выдернуть» деньги со своего пенсионного счета? Нужно понимать: выйти из этой программы, потребовать единовременно выплатить средства пенсионных накоплений, — невозможно. Однако участник Программы вправе принимать решение о прекращении либо возобновлении уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Суммы пенсионных накоплений могут быть получены из Пенсионного фонда или из НПФ (если человек передаст свои пенсионные накопления в управление НПФ) только в одном случае — при выходе на пенсию. Исходя из накопленной суммы, будет исчислен размер накопительной части трудовой пенсии. Источник:
[ архив ]
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
© 2008 - 2021 Bank-RF.ru - При использовании материалов гиперссылка на Bank-RF.ru обязательна.
|
|